Pour une économie comme celle tunisienne, dont le financement est basé sur les banques, la résilience de ces établissements de crédits est un garant pour le bon fonctionnement des affaires.
Selon la Banque centrale, les indicateurs de solidité du secteur bancaire ont enregistré une amélioration en 2022. Les ratios de solvabilité et Tier 1 ont augmenté, respectivement, de 1,2% et de 1,0%par rapport à 2021, pour s’établir à 14,5% et 11,3%.
Cette évolution est attribuable aux mesures prises par le régulateur en matière de distribution des dividendes et de couverture des risques. De plus, une importante opération de recapitalisation a marqué le secteur l’année dernière, à savoir celle e la QNB Tunisia pour 240 Mtnd.
Autre fait important : la part des crédits non-performants dans le total des engagements s’est inscrite en baisse, pour se situer à 12,6% à fin 2022 contre 13,1% en 2021. Cela est le résultat des opérations de radiation de créances pour un montant de 1 300 Mtnd.
En revanche, le taux de couverture des créances classées par les provisions est revenu à 55,9% en 2022 contre 57,2% à fin 2021. A ce titre, la BCT a renforcé ses exigences en matière de provisions collectives afin d’assurer une couverture adéquate des risques latents en relation avec la dégradation de la situation économique.
Sur un autre plan, la répartition des créances classées par type d’agent économique montre un niveau encore élevé parmi les entreprises privées malgré sa baisse à fin 2022 à 17%, contre 18,1% à fin 2021. Le taux des créances classées des particuliers a continué sa hausse, atteignant 7,7% à fin 2022. En revanche, le taux des créances classées des entreprises publiques a enregistré une baisse de 30 points de base, pour s’établir à 2,1% et ce, en relation avec la hausse importante des engagements bancaires desdites entités.
Cette tendance globale n’a pas empêché les banques de voir leurs indicateurs de rentabilité s’améliorer. Le résultat net et le PNB se sont accrus respectivement de 20,7 et 12,4% en 2022. La rentabilité des actifs est de 1% (0,8% en 2021), celle des fonds propres de 11,5% (9,1% en 2021).
Nous pensons que la BCT va réitérer ses conditions pour la distribution de dividendes au titre de l’exercice 2023. Il ne serait pas très surprenant qu’il y ait de nouvelles exigences de constitution de provisions additionnelles pour couvrir encore les risques. Les premiers mois de 2024 apporteraient du nouveau.